提问
根据《中华人民共和国民法典》第六百七十九条，自然人之间的借款合同自贷款人提供借款时成立。
这一条款明确了借贷关系的生效要件：合同签订≠借贷关系成立，资金实际交付才是关键。
因此，贷款资金未到账时，借款人的还款义务需分情形讨论：
1. 合同未实际履行：
若贷款机构未按合同约定将资金划转至借款人账户(如因系统故障、审核未通过、资金冻结等)，借贷关系未生效。此时，借款人无需承担还款责任，且可依据《民法典》第五百七十七条，要求贷款机构承担违约责任(如赔偿因资金未到位导致的损失)。
2. 合同存在欺诈或重大误解：
若贷款机构以“资金已发放”为由虚构到账事实，或借款人因被误导(如误以为资金已到账)而签订合同，可依据《民法典》第一百四十八条(欺诈)、第一百四十七条(重大误解)，主张撤销合同。合同被撤销后，自始无效，借款人无需还款，且可要求贷款机构返还已支付的利息或费用。
3. 贷款机构恶意扣款或设置“砍头息”：
若贷款机构以“手续费”“保证金”等名义在放款前扣减资金，导致实际到账金额低于合同约定，借款人可依据《民法典》第六百七十条(禁止预扣利息)，要求按实际到账金额计算本金及利息。若资金完全未到账，则无需还款。
贷款资金没到账时合同是否有效，同样需视具体情形判断。
一般而言，若贷款合同满足合同生效的基本要件，即双方当事人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、合同内容不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗，合同自成立时生效。
即便贷款资金尚未到账，合同在形式上也是有效的。不过，若合同明确约定以贷款资金到账作为合同生效的前提条件，在资金未到账的情况下，合同则可能尚未生效。
如合同条款中清晰注明“本合同自贷款资金足额到达借款人指定账户之日起生效”，这种情况下，未到账的资金使得生效条件未达成，合同便处于未生效状态。
另外，如果在签订合同过程中存在欺诈、胁迫等可撤销合同的情形，或者合同存在重大误解等问题，即便贷款资金未到账，受损害方也有权在规定期限内，向法院或仲裁机构申请撤销合同，一旦合同被撤销，自始无效。
