提问
洗钱案件的调查程序是？
1. 案件受理：当金融机构、有关部门或个人发现涉嫌洗钱行为时，应按照《反洗钱法》规定向中国人民银行及其分支机构或者公安机关报告。这些机构在接到报告后，对相关信息进行初步审核，确认可能存在洗钱犯罪线索的，即启动调查程序。
2. 初步调查：初步调查阶段，主要是对举报或发现的线索进行核实，通过查阅相关资料、询问相关人员、调取交易记录等方式，判断是否符合洗钱犯罪构成要件。此阶段主要由中国人民银行及其分支机构、公安机关进行。
3. 立案：经初步调查认为有犯罪事实需要追究刑事责任的，根据《刑事诉讼法》规定，由公安机关或人民检察院决定立案。立案标志着正式进入刑事司法程序，对嫌疑人享有的一系列诉讼权利产生直接影响。
4. 深入调查：立案后，公安机关依法采取讯问犯罪嫌疑人、查封扣押涉案财物、冻结相关账户、委托鉴定、搜查、通缉等措施，进一步收集、固定证据。同时，可与境外执法机构合作，跨境追踪资金流向，查明洗钱链条。
5. 证据收集：洗钱案件的证据主要包括物证、书证、证人证言、被害人陈述、犯罪嫌疑人供述和辩解、鉴定意见、勘验检查笔录、视听资料、电子数据等。证据需符合合法性、客观性、关联性的要求，且达到确实、充分的标准，足以证明洗钱犯罪事实。
6. 侦查终结：公安机关侦查终结后，认为犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当写出起诉意见书，连同案卷材料、证据一并移送同级人民检察院审查起诉。如发现不应对犯罪嫌疑人追究刑事责任的，应当撤销案件；犯罪嫌疑人已被逮捕的，应当立即释放，发给释放证明，并通知原批准逮捕的人民检察院。
法律依据：
1. 《中华人民共和国反洗钱法》
2. 《中华人民共和国刑法》（尤其是第191条“洗钱罪”）
3. 《中华人民共和国刑事诉讼法》
4. 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理洗钱刑事案件若干问题的意见》
5. 其他相关司法解释和部门规章
内幕交易违法所得如何计算及追缴？
内幕交易是指利用未公开的、能影响证券价格的重要信息进行证券交易的行为。内幕交易是被严格禁止的违法行为，其违法所得的计算和追缴有明确的法律规定。
首先，违法所得的计算通常基于交易的收益。如果通过内幕交易获得的利润高于正常交易情况下可能获得的利润，那么这个超额利润被视为违法所得。此外，如果在得知内幕信息后避免了损失，这种避免的损失也视为违法所得。
其次，对于无法准确计算具体违法所得的情况，根据《证券法》的规定，可以按照交易金额的一定比例（例如，最高可达5%）来确定罚款金额。
最后，除了追缴违法所得，证监会还可以对违法行为人处以罚款，罚款金额可高达违法所得的一倍至五倍。
法律依据：
1. 《中华人民共和国证券法》第七十七条明确规定：“禁止任何人以下列方式操纵证券市场：... (五) 利用未公开信息进行交易。”
2. 同法第一百九十五条规定：“违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院证券监督管理机构没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款。”
3. 《证券市场禁入规定》第五条也规定，从事内幕交易的，可以对其采取市场禁入措施。对内幕交易的打击力度大，不仅会追缴违法所得，还会进行罚款，严重者甚至会被禁止进入证券市场。
洗钱案件的调查程序严格遵循我国法律法规，旨在精准打击洗钱犯罪行为，保护国家金融安全和社会公共利益。在此过程中，充分保障了犯罪嫌疑人的合法权益，包括但不限于辩护权、申诉权、申请回避权等。作为专业律师，我们应熟知上述程序，为客户提供有效的法律咨询与代理服务，确保司法公正，维护社会公平正义。
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