提问
何为逃汇罪中的“非法转移外汇”行为？
在中华人民共和国刑法中，逃汇罪被定义在第一百九十条，它涉及到对国家外汇管理制度的违反。非法转移外汇主要包括以下几种情况：一是未经国家外汇管理部门批准，私自将外汇存入境外银行或者其他金融机构；二是通过虚假交易、欺诈手段等非法方式将外汇转移到境外；三是逃避外汇监管，以其他方式将外汇非法转移出境。这些行为都可能构成逃汇罪，根据情节轻重，将受到相应的刑事处罚。
【相关法条】
1. 《中华人民共和国刑法》第一百九十一条：违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。
2. 《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规也对外汇管理进行了详细规定。
正常贸易项下外汇交易与逃汇罪有何区别？
正常贸易项下的外汇交易和逃汇罪在法律定义和行为性质上有显著的区别。正常贸易项下的外汇交易是指在合法的商业活动中，企业或个人按照外汇管理法规，通过银行或其他合法金融机构进行的外汇买入、卖出、结汇或售汇等行为。这些交易通常是为了支付进口货物或服务，接收出口收入，或者进行其他合法的经济活动。
而逃汇罪，根据《中华人民共和国刑法》第190条的规定，是指公司、企业或者其他单位和个人，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者以其他方式转移应当上缴国家的外汇，数额较大的行为。这种行为本质上是对国家外汇管理规定的逃避，可能涉及到非法转移资金、逃避税收、洗钱等犯罪行为。
【相关法条】
1. 《中华人民共和国外汇管理条例》：该条例规定了外汇的管理和使用应当遵循的原则，以及合法的外汇交易流程。任何单位和个人都应当遵守外汇管理规定，进行合法的外汇交易。
2. 《中华人民共和国刑法》第190条：“犯逃汇罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金。”正常贸易项下的外汇交易是合法的经济活动，而逃汇罪则是对国家外汇管理制度的违法行为，两者在目的、行为方式和法律后果上都有明显的区分。
对于涉嫌逃汇的企业和个人如何进行监管？
逃汇行为是被严格禁止的，主要涉及到《中华人民共和国外汇管理条例》和《刑法》的相关规定。逃汇通常指企业或个人违反外汇管理规定，非法转移外汇出境，逃避外汇监管的行为。这种行为可能涉及洗钱、走私、诈骗等其他犯罪活动，对国家的金融稳定和经济安全构成威胁。
对于涉嫌逃汇的企业和个人，监管主要由中国人民银行、国家外汇管理局以及公安机关等机构进行。监管方式包括但不限于以下几点：
1. 监测和分析外汇交易数据，发现异常交易行为。
2. 对企业进行现场检查，审查其外汇收支情况，核实是否存在违法行为。
3. 对个人的外汇兑换、汇出、汇入等活动进行监控，防止非法操作。
4. 与金融机构合作，要求其报告大额和可疑交易。
5. 对于违法者，可以采取罚款、没收违法所得、吊销相关许可证等行政措施，严重者可追究刑事责任。
【相关法条】
1. 《中华人民共和国外汇管理条例》：该条例规定了外汇的管理原则，明确了企业和个人在外汇使用和交易中的权利和义务，同时也规定了违反外汇管理规定的法律责任。
2. 《刑法》第190条：规定了逃汇罪，即违反国家规定，擅自将外汇存放在境外，或者擅自将外汇卖给非指定的单位和个人，或者以其他方式非法转移外汇出境，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。
3. 《反洗钱法》：虽然该法主要针对洗钱行为，但逃汇往往与洗钱行为交织，因此也适用于对逃汇行为的打击和监管。对于涉嫌逃汇的企业和个人，我国采取了严格的法律和行政手段进行监管，旨在维护国家的外汇秩序和经济安全。
非法转移外汇不仅违反了国家的外汇管理法规，也可能对我国的经济安全造成威胁。作为公民或企业，应严格遵守外汇管理规定，合法合规地进行外汇交易。如涉及此类行为，可能会面临严重的法律责任。对于任何疑问，建议咨询专业法律顾问以获取准确的法律指导。
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